Движок с нуля
Справочник

Windows SDK

Набор файлов от Microsoft, через которые программа обращается к Windows: заголовки и библиотеки для окон, файлов, звука. Ставится вместе с Visual Studio.

Твоя программа не умеет сама открыть окно или вывести текст в консоль — это делает Windows. Чтобы попросить Windows об этом, нужны описания функций Windows и код, который их вызывает. Всё это лежит в Windows SDK (Software Development Kit — «набор для разработчика»).

SDK ставится вместе с нагрузкой C++ в Visual Studio. Версий может быть несколько, и CMake при настройке выбирает одну — это видно в выводе:

Вывод CMake
-- Selecting Windows SDK version 10.0.26100.0 to target Windows 10.0.26300.

Первое число — версия SDK, второе — версия твоей Windows. Эти два номера не обязаны совпадать: программа, собранная с SDK 10.0.26100, работает и на более новой Windows.